В начале 2015 года в России появился новый инструмент для накоплений и инвестиций – индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). В чем суть и привлекательность этого механизма в России
рассказал управляющий Волгоградским отделением ПАО «Сбербанк России» Евгений Воеводин.
— Евгений Михайлович, что такое ИИС и каковы его основные преимущества?
Индивидуальный инвестиционный счет – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения. Сбербанк
России предлагает клиентам воспользоваться новым инструментом, заключив договор брокерского обслуживания.
— Есть ли какие-либо особенности этого счета для получения налоговых льгот?
Да, такие особенности установлены. Максимальная сумма инвестиций в рамках ИИС составляет 400 000 рублей в год. Денежные средства можно вносить все сразу, а можно, если такой вариант предпочтителен
для клиента, перечислять частями в течение года. Чтобы получить налоговые льготы, нужно не выводить денежные средства со счета минимум 3 года. Максимального срока действия такого брокерского счета
нет.
— Какие типы налоговых вычетов существуют и как инвестору определить наиболее оптимальный?
В рамках договора ИИС разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы. В первом случае, инвестор вправе возвратить уже уплаченный налог в максимальной сумме 52 000 руб.
(13% от внесенных 400 000 руб. в год). Этот вариант предпочтителен для тех инвесторов, у которых есть постоянный источник дохода. Во втором случае – весь доход, который инвестор заработал на данном
брокерском счете не будет облагаться 13% НДФЛ. Этот вариант удобен для тех, кто не имеет постоянного источника доходов или предполагает, что его стратегия работы с ценными бумагами позволит
заработать доход более 13% за год.
— Рассмотрим механизм действия ИИС на примере. Допустим, инвестор решает ежемесячно переводить на ИИС по 10 000 руб. Когда и на каких условиях он может рассчитывать на получение дохода,
если клиент решил не вкладывать деньги в инструменты фондового рынка?
По итогам 12 месяцев на ИИС этого инвестора накопится 120 000 руб. Если их не инвестировать, а рассчитывать только на возврат НДФЛ, то по окончании года, подав налоговую декларацию, инвестор
сможет вернуть 15 600 руб. (120 000 * 13%). Однако, деньги должны работать, поэтому мы предлагаем инвестировать накопления в инструменты с фиксированной доходностью – облигации. Они позволят
заработать дополнительный доход в размере 12-18% годовых. Таким образом, доход будет складываться из двух источников: от инвестирования и от возврата НДФЛ.
— К кому можно обратиться за более подробной информацией по индивидуальным инвестиционным счетам?
Максимально подробную информацию по ИИС вам предоставят сотрудники Отдела глобальных рынков Волгоградского отделения Сбербанка по телефонам (8442) 74-21-32, 74-20-47. А также на сайте
www.sberbank.ru.
